노트북을 12개월 할부로 샀습니다. 이번 달 카드값에는 그중 한 달치만 찍힙니다. 그러면 지출은 얼마로 적어야 할까요? 많은 분이 "이번 달에 나간 돈"만 적습니다. 그렇게 적어도 당장은 문제없어 보입니다. 하지만 몇 달 뒤에 가계부가 이상해집니다.
할부는 지출일까, 빚일까?
둘 다입니다. 물건을 받은 날 지출은 이미 끝났습니다. 노트북은 내 손에 있고, 가게는 돈을 다 받았습니다. 아직 안 끝난 건 카드사에 갚는 일입니다. 할부란 "지출을 나눠서 하는 것"이 아니라 "지출은 한 번에 하고, 갚는 걸 나누는 것"입니다.
회사 회계에서는 이 둘을 당연하게 나눕니다. 물건을 산 날과 대금을 치른 날은 항상 따로 적힙니다. 개인 가계부라고 다를 이유가 없습니다.
매달 나가는 돈으로 적으면 뭐가 틀어질까?
세 가지가 틀어집니다.
첫째, 이번 달 소비가 실제보다 작아 보입니다. 120만 원을 썼는데 가계부에는 10만 원만 적히니까요. "이번 달 꽤 아꼈네"라는 착각이 여기서 나옵니다.
둘째, 내가 얼마를 갚아야 하는지 보이지 않습니다. 남은 11개월치 110만 원은 어디에도 없습니다. 몇 달 뒤 "카드값이 왜 이렇게 많지?"가 되는 이유입니다.
셋째, 할부가 여러 개 겹치면 아예 추적이 안 됩니다. 노트북, 냉장고, 치과 치료가 각각 다른 달에 시작해서 다른 달에 끝나면, 매달 나가는 돈만 적어서는 어느 게 언제 끝나는지 알 수 없습니다.
그럼 어떻게 적어야 할까?
구매한 날, 전액을 지출로 적습니다. 노트북 120만 원, 결제수단은 카드. 이게 전부입니다.
그 뒤 매달 카드값이 빠져나갈 때는 지출이 아니라 카드값 납부로 적습니다. 통장에서 카드로 돈이 이동한 것이지, 새로 쓴 돈이 아니니까요. 이렇게 하면 남은 할부금이 카드 미결제 금액 안에 그대로 남아 있습니다. 따로 계산할 필요가 없습니다.
이자가 붙는 할부는?
무이자가 아니면 매달 카드값에 수수료가 조금씩 더 붙습니다. 이건 새로 생기는 비용이니 그 달의 지출입니다. 납부할 때 원금 10만 원은 카드값 납부로, 수수료 3천 원은 금융비용 같은 항목으로 따로 지출 처리하면 됩니다. 수수료까지 납부금에 섞어버리면 카드 미결제 잔액이 실제보다 많이 줄어, 나중에 카드값이 가계부보다 더 나옵니다.
정리하면
- 할부 구매: 구매일에 전액 지출
- 매달 카드값: 납부(이체), 지출 아님
- 수수료: 그 달 지출로 따로
이렇게 적으면 "이번 달 얼마 썼나"와 "앞으로 얼마 갚아야 하나"가 동시에 보입니다.
벅스플랜에서는 거래 입력에서 카드 지출로 전액을 넣고, 매달 카드값은 카드납부로 적습니다. 남은 할부금은 카드 잔액에 포함돼서 보입니다. 수수료가 있는 할부는 지출 항목에 「카드대금조정」 같은 항목을 하나 만들어 수수료만 따로 적으면 됩니다. 도움말 "카드값이 장부와 안 맞을 때"에 같은 방법이 안내돼 있습니다.